В Могилеве пенсионерка купила 91 тыс. USD, но не смогла назвать источник доходов

По данным инспекции МНС по Ленинскому району города Могилева № 2, одна из пенсионерок города приобрела 91 тыс. USD, после чего налоговики потребовали от нее представить декларацию о доходах и имуществе. Назвать источник дохода она отказалась и уплатила подоходный налог в размере 117 млн. BYR.

Как установили в инспекции, превышение расходов над доходами у нее составило 979,1 млн. BYR. В целом с начала текущего года жителям Могилева, скрывающим свои доходы, сотрудники налоговой инспекции предъявили требования уплатить 210,5 млн. BYR подоходного налога. В инспекции также отметили, что с 2015 года банки предоставляют в налоговые органы Беларуси информацию о гражданах, которые приобрели большие суммы валюты.

Критерии отнесения банковских операций к числу подозрительных установлены в Инструкции о требованиях к правилам внутреннего контроля финансовых организаций РБ в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, утвержденной правлением Национального банка РБ от 24.12.2014 года № 818.

К числу подозрительных операций в Беларуси отнесено приобретение иностранной валюты в сумме, превышающей 500 базовых величин (около 6 тыс. USD) физическими лицами пенсионного возраста и несовершеннолетними. Остальные граждане попадают под подозрение при покупке валюты свыше 12 тыс. USD.

Решение отнести людей пенсионного возраста к подозрительным лицам обосновано тем, что, как считают в Нацбанке, они с высокой степенью вероятности не в состоянии получать необходимый для подобных операций доход. Такое же правило действует в отношении малолетних и несовершеннолетних лиц.

Кроме того, банкам следует считать подозрительным осуществление клиентом следующих финансовых операций в размере, близком по значению или превышающем 1000 базовых величин (около 12 тыс. USD): на международном валютном рынке FOREX, внесение и снятие на счетов наличных денежных средств, покупка-продажа наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, ценных бумаг и других высоколиквидных активов, если информация, имеющаяся у банка в отношении данного клиента, не позволяет определить источник происхождения денежных средств.

Данный признак не применяется при осуществлении межбанковских и финансовых операций, совершаемых с депозитами, а также при внесении в кассу банка выручки от организаций, индивидуальных предпринимателей для ее зачисления на свои текущие банковские счета.